Серія вебінарів на тему РОЗБЛОКУВАННЯ ПОДАТКОВИХ НАКЛАДНИХ
Частина 1 — Ризиковість платника та контрагентний ризик
Це старт практичної серії, побудованої як послідовна модель роботи з податковими ризиками. Без розуміння фундаменту – ризиковості платника і логіки контрагентного ризику – подальші інструменти (розблокування, оскарження, судова практика) не дають стабільного результату.
Дата: 4 червня
Час: 11:00
Формат: онлайн
Спікери:
🎙 Оксана Згурʼєва — фахівець з податкової та регуляторної політики, керівниця практики внутрішнього оподаткування Crowe Mikhailenko
🎙 Дмитро Михайленко — керуючий партнер Crowe Mikhailenko
Вебінар буде особливо корисним для CFO, фінансових директорів, головних бухгалтерів, власників бізнесу та юристів, які працюють з ПДВ або вже стикались із блокуванням ПН і перевірками.
У першій частині розберемо:
1. Що таке ризиковість підприємств?
- Визначення та правові підстави (податковий кодекс, нормативні акти).
- Критерії потрапляння в ризикові (аналіз діючих критеріїв).
- Практичні кейси: типові причини внесення до списку ризикових платників.
2. Контрагентний ризик у системі публічно-правових відносин
-
- Юридична природа ризику: зв’язок із донарахуваннями, блокуванням ПН/РК та перевірками.
- «Належна обачність» як стандарт поведінки платника: зміст, межі, доказова цінність.
- Узагальнені підходи контролюючих органів до профілю ризиковості платника/операцій.
- Де виникає контрагентний ризик і як він б’є по бізнесу
Чітко розкладемо, як помилки з вибором партнера перетворюються на блокування ПН, донарахування й втрати довіри — і як цьому запобігти.
3. Попередня оцінка надійності контрагента (pre-contract due diligence)
-
- Виявлення ознак неблагонадійності у відкритих даних і публічних профілях.
- Співвіднесення заявленої діяльності зі спроможністю її виконання (пропорційність ресурсів).
- Презумпція добросовісності vs. обов’язок розумної перевірки: де проходить межа.
- Досвід виконання аналогічних проектів на прикладі публічних закупівель
- Сигнали «стоп/обережно» до підписання
- Які маркери в публічних даних та поведінці компанії мають насторожити; як відрізнити разову нестиковку від системної ненадійності.
4. Внутрішні процедури належної обачності
-
- Локальні акти: порядок перевірки, ролі та відповідальність (розмежування повноважень).
- Принцип «розумної достатності» доказів та їх фіксація для подальшого використання.
- Періодичний моніторинг під час виконання договору: тригерні події для перегляду оцінки.
- Належна обачність без бюрократії
- Який мінімум дій і фіксацій справді працює на захист під час перевірок; як вибудувати просту, відтворювану процедуру в команді
Саме на цьому рівні формується розуміння того, як податкова бачить ваш бізнес і чому приймає рішення про блокування або перевірку. У наступних частинах ми перейдемо до ланцюгів постачання, розблокування ПН, комунікації з податковими органами та судової практики.
🔗 Реєстрація – https://www.service.crowe.com.ua/reyestracziya-na-vebinar/
